附件1

浙江省自然科學(xué)基金“包干制”項目“負(fù)面清單”

一、科研活動“負(fù)面清單”

項目研究全流程應(yīng)遵守科研項目實施相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)規(guī)范和科學(xué)道德。設(shè)立科研活動“負(fù)面清單”如下，列入清單的相關(guān)行為禁止：

1．以偽造、買賣、代寫等弄虛作假方式獲得項目申請材料；申請材料存在虛構(gòu)、夸大已有工作基礎(chǔ)等不實信息或隱瞞、謊報重要事項；用已獲其他渠道資助或同年已提交其他機(jī)構(gòu)項目申請書的主體內(nèi)容故意重復(fù)申請。

2．以編造篡改研究數(shù)據(jù)或結(jié)論、實驗過程、圖片（表），購買、代寫、代投論文等弄虛作假方式獲得研究成果；在項目實施過程中隱瞞、謊報重要事項。

3．論文發(fā)表署名、標(biāo)注不實等違反論文發(fā)表規(guī)范；違反專利等研究成果署名或侵占他人知識產(chǎn)權(quán)；故意或片面夸大研究成果學(xué)術(shù)價值、隱瞞科研風(fēng)險等。

4．違反科技倫理規(guī)范、損害社會公共利益、危害人體健康；違反保密規(guī)定或者管理嚴(yán)重失職。

5．虛構(gòu)、偽造或者未有效保存項目實施情況的原始記錄；未按要求提交項目年度進(jìn)展報告。

6．提交弄虛作假的項目實施總結(jié)報告、檢測報告等驗收材料；以項目實施不相關(guān)的成果充抵交差。

7．不配合監(jiān)督檢查或者評估評價工作。

8.  科研成果宣傳推介中故意隱瞞科研成果的負(fù)面影響。

9．其他法律、法規(guī)以及政策文件或依托單位明確禁止的內(nèi)容。

二、資金使用“負(fù)面清單”

項目經(jīng)費嚴(yán)禁用于違反國家法律法規(guī)的行為，用于從事違反中央八項規(guī)定精神等要求的行為，用于違背科學(xué)共同體公認(rèn)道德的行為，嚴(yán)禁管理失職造成財政資金浪費或損失，設(shè)立資金使用“負(fù)面清單”，列入清單的相關(guān)行為禁止：

1．設(shè)備費中列支通用辦公設(shè)備。

2．業(yè)務(wù)費中列支普通辦公耗材、通用操作系統(tǒng)及辦公軟件；委托不具備相關(guān)資質(zhì)或經(jīng)營范圍不符的單位開展測試化驗加工任務(wù)等違規(guī)轉(zhuǎn)包；超標(biāo)準(zhǔn)列支會議費或列支與會議無關(guān)的其他費用。

3．以假借參與項目研究的研究生、博士后、訪問學(xué)者以及臨時聘用的研究人員、科研輔助人員、科研財務(wù)助理名義或虛構(gòu)人員名單等方式冒領(lǐng)套取勞務(wù)費；超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放專家咨詢費和勞務(wù)費等；以勞務(wù)費形式發(fā)放應(yīng)由單位承擔(dān)的其他人員工資等。

4．項目資金未按規(guī)定進(jìn)行單獨核算，無故隨意調(diào)整外撥資金，列支與項目無關(guān)的設(shè)備費、材料費、測試化驗加工費、專利年費、版面費、差旅費、會議費等費用。

5．以材料費、測試化驗加工費等名義向存在利益輸送關(guān)系的關(guān)聯(lián)單位或特定關(guān)系人等變相轉(zhuǎn)撥項目經(jīng)費。

6．其他法律、法規(guī)以及政策文件或依托單位明確不得開支的內(nèi)容。

附件2

浙江省自然科學(xué)基金“包干制”項目經(jīng)費使用信息公開要點

為進(jìn)一步推進(jìn)“包干制”項目科研經(jīng)費使用的監(jiān)督，確�？蒲薪�(jīng)費規(guī)范合理使用，根據(jù)省財政科研經(jīng)費管理相關(guān)要求，結(jié)合單位實際情況，加快推進(jìn)自然科學(xué)基金項目“包干制”經(jīng)費使用信息公開。

1．依托單位是經(jīng)費使用和管理的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行監(jiān)督管理主體責(zé)任，加快建立和完善項目“包干制”經(jīng)費使用的信息公開制度，把信息公開作為內(nèi)部控制和監(jiān)督的重要措施。

2．項目負(fù)責(zé)人要根據(jù)單位信息公開制度要求，主動、如實地公開“包干制”經(jīng)費使用情況，自覺接受監(jiān)督。

3．信息公開堅持客觀真實、民主公開、注重實效的原則，依托單位要通過本單位門戶網(wǎng)站、內(nèi)部管理系統(tǒng)等有效媒介公開“包干制”項目和經(jīng)費使用信息。

4．項目實施過程中定期公開經(jīng)費使用情況，可包括但不限于大額現(xiàn)金支付、大額采購設(shè)備和材料明細(xì)等信息，鼓勵主動公開項目支出的公務(wù)卡結(jié)算明細(xì)等信息。結(jié)題驗收前主動公開項目成果、經(jīng)費審計（決算）報告和項目實施總結(jié)報告等項目驗收材料。

附件3

浙江省自然科學(xué)基金“負(fù)面清單+包干制”結(jié)題項目抽查方案

為加強(qiáng)自然科學(xué)基金“負(fù)面清單+包干制”監(jiān)督管理，根據(jù)《浙江省自然科學(xué)基金項目管理辦法》（浙科金發(fā)〔2020〕3號）《浙江省科技計劃（專項、基金）項目實施及經(jīng)費管理使用監(jiān)督檢查辦法》（浙科發(fā)計〔2017〕95號）等要求，制定本方案。

一、總體要求

深入貫徹黨中央、國務(wù)院和省委省政府關(guān)于深化財政科研項目經(jīng)費管理的改革精神，全面落實省自然科學(xué)基金試行“負(fù)面清單+包干制”的全面創(chuàng)新改革試驗任務(wù)要求，建立健全基于信任的項目管理閉環(huán)機(jī)制，督促壓實科研人員直接責(zé)任和依托單位主體責(zé)任，通過赴實地、查實情、問實效的方式，切實發(fā)揮隨機(jī)抽查工作強(qiáng)執(zhí)行、促規(guī)范和防風(fēng)險作用，及時發(fā)現(xiàn)、解決和糾正實施過程中存在的問題，懲戒科研失信行為，推動形成守規(guī)矩、講誠信的良好科研風(fēng)氣。

二、組織實施

（一）抽查范圍

被抽查項目以隨機(jī)抽取方式確定。抽查范圍為當(dāng)年已結(jié)題驗收的基金重大和杰青“包干制”項目，并涵蓋所有依托單位，各單位的項目抽查比例一般控制在30%以內(nèi)，根據(jù)以往年度抽查情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

（二）工作安排

抽查工作由省科技廳負(fù)責(zé)，邀請省財政廳、省教育廳等省級有關(guān)部門參加，一般在年度項目驗收完成后，并向有關(guān)依托單位下達(dá)工作通知，明確抽查項目、時間安排、工作要求等。委托第三方機(jī)構(gòu)或選取3名以上專家進(jìn)行抽查，其中科研管理、財務(wù)和技術(shù)專家至少各1名。

（三）抽查內(nèi)容

隨機(jī)抽查以項目實施和經(jīng)費使用“負(fù)面清單”禁止約定、“包干制”承諾要求、依托單位內(nèi)部管理規(guī)定和內(nèi)控制度等事項為依據(jù)，聚焦內(nèi)控執(zhí)行、信息公開和授權(quán)松綁的檢查和核實，對科研活動管理、科研經(jīng)費使用、科研人員服務(wù)等情況進(jìn)行實地檢查監(jiān)督。

1．內(nèi)控制度執(zhí)行情況。通過抽查原始憑證、現(xiàn)場勘驗、翻閱制度等方式，對內(nèi)控體系建設(shè)的完備性、規(guī)范性等情況進(jìn)行檢查，現(xiàn)場由財務(wù)專家對照內(nèi)控流程和財務(wù)風(fēng)險內(nèi)控制度等開展重點檢查。 

2．信息公開執(zhí)行情況。對照內(nèi)部管理規(guī)定，通過內(nèi)部信息公開公示平臺、信息公開材料和公示材料等，對內(nèi)部信息公開、驗收前公示等執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

3．“負(fù)面清單”執(zhí)行情況。通過現(xiàn)場翻閱科研活動原始數(shù)據(jù)、實驗記錄、研究成果等方式，由技術(shù)專家對照科研活動“負(fù)面清單”，結(jié)合不同學(xué)科科研活動內(nèi)在規(guī)律開展重點檢查；通過現(xiàn)場勘驗、查看財務(wù)核算系統(tǒng)、抽查原始憑證等方式，由財務(wù)專家對照經(jīng)費使用“負(fù)面清單”，根據(jù)不同類型單位經(jīng)費管理特點開展重點檢查。

4．授權(quán)松綁執(zhí)行情況。通過翻閱制度、查看系統(tǒng)、交流訪談等方式了解項目承擔(dān)單位開展數(shù)字化改革試點、項目支撐條件保障、科研人員授權(quán)服務(wù)等具體舉措，查擺不足、總結(jié)經(jīng)驗。

（四）結(jié)果應(yīng)用

有效運用結(jié)題抽查結(jié)果，建立健全激勵先進(jìn)、懲戒失信閉環(huán)管理工作體系，引導(dǎo)和倒逼依托單位優(yōu)化服務(wù)、強(qiáng)化管理，為科研人員營造更加心無旁騖潛心科學(xué)研究的政策環(huán)境。

1．強(qiáng)化正向激勵。對管理規(guī)范、形成典型經(jīng)驗的依托單位，在下一個年度可視情增加不超過10%的自然科學(xué)基金申報限額等、減少抽查頻次；對單位內(nèi)部建立財務(wù)風(fēng)險內(nèi)控制度且連續(xù)兩年抽查未發(fā)現(xiàn)問題的，納入簡化科研項目驗收結(jié)題財務(wù)管理試點，由其出具科研項目經(jīng)費決算報表作為結(jié)題依據(jù)，取消科研項目結(jié)題財務(wù)審計。

2．加大懲戒力度。對項目負(fù)責(zé)人違反“負(fù)面清單”的，按程序記入科研失信行為數(shù)據(jù)庫，按規(guī)定作出限期整改、終止項目實施、取消立項資格、收回補助資金、取消一定期限乃至永久取消項目申報資格等相應(yīng)處理；對管理失職、不配合監(jiān)督檢查的依托單位，給予限期整改、公開通報、減少下一年度省自然科學(xué)基金申報限額乃至取消依托單位資格、提高下一個年度抽查比例乃至取消試點資格等處理。對于整改不到位的單位和個人，完成整改前對其申請的省財政性資金支持的科技活動不予受理；對拒不整改的，取消相關(guān)單位承擔(dān)省財政性資金支持的科技活動資格。涉及違法違紀(jì)的，移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。

3．強(qiáng)化協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照科技項目審計、監(jiān)督、檢查結(jié)果互認(rèn)的要求，抽查結(jié)果及意見錄入科技誠信管理系統(tǒng)，并報省財政廳、省教育廳等相關(guān)部門備案。對存在嚴(yán)重違規(guī)和違背科研誠信、科研倫理要求的行為，依規(guī)進(jìn)行聯(lián)合懲戒。抽查結(jié)果及處理情況以適當(dāng)形式公開，接受各方監(jiān)督。

三、工作要求

（一）創(chuàng)新理念方法。根據(jù)“最多查一次”的要求，以“簡”字為要，“實”字托底，切實減輕科研單位和科研人員負(fù)擔(dān)。結(jié)合項目過程管理，綜合運用書面材料、第三方評估、大數(shù)據(jù)共享等多種方式和渠道，確保全面高效完成抽查工作。

（二）嚴(yán)肅工作紀(jì)律。檢查人員包括專家必須嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定和要求，嚴(yán)格遵守出差以及食宿有關(guān)規(guī)定，確保檢查工作嚴(yán)肅、認(rèn)真、廉潔。嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，簽署承諾書，不得以任何形式向無關(guān)人員泄露任何與隨機(jī)抽查有關(guān)情況。

（三）實施動態(tài)調(diào)整。密切關(guān)注“負(fù)面清單+包干制”結(jié)題抽查的進(jìn)展情況和實施效果，及時總結(jié)經(jīng)驗并發(fā)現(xiàn)實施中存在的問題，建立動態(tài)調(diào)整的工作機(jī)制，根據(jù)實施情況適時調(diào)整抽查方案和有關(guān)要求，確保管用、好用。